那位老师帮帮我所得税管理费用年度我该怎么样调整分录如何做我是一个

发布时间:2021-03-30 15:10 老师 所得税 管理费用

我是一个新手,我公司是08年9月新办的企业,到年度没产生销售,按理说不能产生费用的,所有的费用要做长期待摊费用--开办费去,但我现在做错了,年底损益表上是这样反映的:管理费用24957.26元;财务费用-582.50元:营业外支出100.00元;利润总额-24474.76元;净利润-24474.76元,现在要报所得税年报了,请那位老师帮帮我,我该怎样做分录来调整我的账,谢谢了,急......

那位老师帮帮我所得税管理费用年度我该怎么样调整分录如何做我是一个

其实你2008年9月份新办的企业,至年底没有销售的话,年末的时候你不用报利润表,只报资产负债表年报就行了,如果报的话,就报一张空表,至于帐嘛,今年到现在为止是否有收入呢?如果没有收入,那么就在3月份做一笔借:管理费用(红字)24957.26

财务费用(红字)-582.50

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营业外支出(红字)100

借:长期待摊费用-开办费24474.76

再做一笔1至3月份应该进长期待摊费用-开办费,而没进的.等到有收入的时候一次做借:管理费用-开办费

贷长期待摊费用-开办费

如果你1月份或2月份就实现了收入的话,我介意你的帐就不用调了,因为它不影响会计利润,只是科目走错了,而且你年报利润表报空表,所以无关紧要,以后注意就行了,不对外报利润表,别人不会只知道你做错的,没关系的.

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